宝くじの当選金には税金を支払う必要がありますか?

宝くじに当たる夢には、ヨットや大邸宅、果てしなく続く休暇などのビジョンが含まれていることがよくあります。しかし、税務署員も自分の取り分を得るために待機している。この記事は、米国、中国、日本、スペイン、英国など、さまざまな国における宝くじの当選金に関連する納税義務をわかりやすく説明することを目的としています。物事を明確にするために例を示し、賞金の何パーセントを手放すことが期待できるかを詳しく説明します。

簡単な言葉で、 宝くじに当たったとき, 政府はあなたの賞金の一部を税金の形で受け取ります。仕事でお金を稼ぐと、その一部が政府に寄付されるのと同じです。この税は連邦政府と州政府の両方から徴収され、その額は住んでいる場所と獲得した金額によって異なります。

宝くじの当選金に対する連邦所得税

まず、連邦税についてお話しましょう。米国政府は宝くじの当選金に対して固定税率を設けています。米国国民および有効な社会保障番号を持つ居住者の場合、この割合は 24% です。社会保障番号を提供しない場合、または外国人の場合、税率は 30% に跳ね上がります。

つまり、100万ドルを獲得した場合、あなたが米国国民または社会保障番号を持つ居住者であれば、連邦政府は24万ドル（100万ドルの24％）を受け取ります。そうでない場合は30万ドルかかります。

宝くじの当選金に対する州所得税

しかし、それだけではありません。州税も考慮する必要があります。米国のほとんどの州では、宝くじの当選金に対して別途税金が課されます。これは、お住まいの州に応じて、0% から 10% 以上の範囲になります。たとえば、フロリダやテキサスで宝くじに当たった場合、これらの州では宝くじの賞金に税金が課されないため、幸運です。ただし、ニューヨーク州やメリーランド州などの州では、それぞれ最大 8.82% または 8.75% の税率が適用される場合があります。

一時金か年金かのジレンマ

当選者は通常、賞金を受け取る方法が 2 つあります。1 回限りの一括払いと、年金と呼ばれる数年にわたる分割払いです。どちらにも税金がかかります。

• 一時金: 一括払いを選択した場合、賞金はすぐに受け取れますが、ジャックポット総額よりも少額になります。また、すべての税金を一度に支払うことになるため、その年の税金が高額になる可能性があります。
• 年金: 年金オプションを選択した場合、賞金は数年 (通常は 20 ～ 30 年) に分散されます。毎年、受け取った金額に応じて税金を支払います。これは、特に支払いによって高額な税金が課せられない場合、全体的な税額が下がることを意味する可能性があります。

例: 宝くじで 1,000,000 ドルのジャックポットを獲得したと想像してください。賞金を一括で受け取るか、30 年間にわたる年金として受け取るかを選択できます。連邦税率は 24%、州税率は 5% です。

この比較では、30 年間にわたって、両方の選択肢で支払われる税金の総額はほぼ同じであることがわかります。一時金では前払い額が多くなりますが、年金では安定した収入が得られます。

この例では、説明のために簡略化された税率と計算が使用されていることに注意することが重要です。実際には、税率は変動する可能性があり、控除、控除、税法の変更などの追加要因が最終的な納税額に影響を与える可能性があります。あなたの状況と管轄区域に基づいて、宝くじの当選金の具体的な税金への影響を理解するには、税務専門家に相談することが不可欠です。

中国の宝くじ当選金に対する税金に関しては、さらに次のような規則があります。

• 賞金が 10,000 人民元未満の場合: 良いニュースです！税金はかかりません。 5,000 人民元を獲得した場合は、全額を獲得できます。商品を購入すると 100% 割引になるようなものです！
• 10,000元以上の賞金の場合: ここが興味深いところです。 10,000元を超える金額には20％の税率がかかります。したがって、50,000 人民元を獲得した場合、最初の 10,000 人民元は非課税となります。残りの 40,000 人民元には 20% の税金がかかります。

例： あなたが 100,000 人民元の賞金を獲得したと想像してください。税引き後の金額を計算する方法は次のとおりです。

• 免税金額：10,000元（基準額を下回っているため）
• 課税対象額：90,000元（残りの賞金）
• 90,000元に対する税金: 90,000元の20% = 18,000元

つまり、100,000 人民元の賞金から税控除後の金額は 82,000 人民元として手取りとなります。

日本には、宝くじやナンバーズ宝くじなど、さまざまな種類の宝くじがあります。課税規則は、宝くじの種類と賞金の金額によって異なる場合があります。

宝くじ: これらは日本で最も一般的な宝くじであり、高額なジャックポットで知られています。宝くじに当選した場合、その賞金には通常、所得税と住民税の2種類の税金がかかります。

• 所得税: 賞金に対する所得税は累進税率に基づいて計算されます。つまり、勝てば勝つほど、支払う必要のある税金の割合が高くなります。税率は賞金の額に応じて約 5% から 45% の範囲になります。
• 地方住民税: 所得税のほかに、市区町村が定める住民税がかかる場合があります。この税金は宝くじの当選金を含む収入に基づいて計算され、税率は地域によって異なる場合があります。

ナンバーズ宝くじ: ナンバーズ宝くじは、数字ベースのゲームに焦点を当てた、日本の宝くじの別の形式です。 Numbers 宝くじの賞金には通常、約 20.315% の一律の源泉徴収税率が適用されます。この税金は、支払いを受け取る前に賞金から差し引かれます。

例 1: 宝くじで100万円が当たったとします。この金額の所得税率は 10% の範囲内に収まります。つまり、10万円の所得税を支払うことになります。また、住民税が5%の場合は50,000円の税金がかかります。したがって、納税義務総額は15万円となります。

例 2: ナンバーズの宝くじで50万円が当たったと想像してください。ナンバーズ宝くじの源泉税率は約 20.315% です。したがって、賞金から控除される税額は約 101,575 円となり、純配当額は 398,425 円となります。

スペインでは、宝くじの当選金は収入とみなされます。これは、政府があなたの賞金の一部を税金として受け取ることを意味します。支払う税金はいくら勝ったかによって決まります。 2020 年 1 月 1 日より、40,000 ユーロを超える宝くじの当選には 20% の税率が適用されます。

例： あなたが 100,000 ユーロを獲得したと想像してください。最初の 40,000 ユーロは非課税ですが、残りの 60,000 ユーロには 20% の税金を支払う必要があります。

計算は次のとおりです。

• 100,000 ユーロ (賞金総額) - 40,000 ユーロ (非課税額) = 60,000 ユーロ (課税対象額)
• 60,000 ユーロ x 0.20 (税率 20%) = 12,000 ユーロ (納税額)

つまり、100,000 ユーロを獲得した場合、税引き後は 88,000 ユーロを手に入れることになります。

まずは素晴らしいニュースです: 英国では、宝くじの当選金はすべて非課税です！これは、10 ポンドを獲得しても 1,000 万ポンドを獲得しても、すべてのペニーを保持できることを意味します。多額の賞金に多額の税額控除が適用される一部の国とは異なり、英国では、発表された賞金額が獲得する賞金の金額となります。

例： 全国宝くじで500万ポンドを獲得したと想像してみてください。イギリスでは、500万ポンドすべてを控除なしで銀行に預けることができます。一方、別の国では、20% の税金により手取りが 400 万ポンドに減る可能性があります。英国の勝者にとって幸運なことに、賞金は手つかずです！

最初の賞金は非課税ですが、そのお金が銀行口座に入金されると、まったく税金がかからないわけではないことを覚えておくことが重要です。

• 金利収入: 100 万ポンドを獲得し、銀行口座に入金したとしましょう。銀行が年間 3% の利息を付けた場合、1 年で 30,000 ポンド余分に支払われることになります。この利息は、所得税スラブに従って課税されます。
• ギフト: 喜びを分かち合い、賞金の一部を友人や家族に贈ることにした場合、金額が基準を超え、お金を贈与してから 7 年以内に亡くなった場合、相続税が課せられる可能性があります。
• 投資収益: 賞金を投資した場合、その投資から生じた利益または収入は課税の対象となる可能性があります。不動産に投資して賃貸に出すと、受け取る家賃が課税所得となります。

カナダでは、宝くじの当選金は定期収入とみなされないため、仕事の給与のように税金が課されることはありません。代わりに、それらは棚ぼた的な利益または一度限りの利益とみなされます。勝者は勝った金額の全額をポケットに入れることができるので、これは良いニュースです。

例: カナダの宝くじで 100 万ドルを獲得したと想像してください。たとえば税引き後 60 万ドルしか受け取れない一部の国とは異なり、カナダでは 100 万ドルが丸々受け取れます。全額があなたのものになります！

では、税金はまったくかからないのでしょうか？

まあ、それほど単純ではありません。実際の賞金には税金はかかりませんが、将来その賞金によって発生する利子や収入には課税の対象となります。このように考えてください。最初に獲得したお金には税金がかかりませんが、お金が生み出すお金には税金がかかりません。

例: あなたは、宝くじの賞金 100 万ドルを、利子が得られる普通預金口座に預けることにしました。年末に 10,000 ドルの利息が得られたとします。この 10,000 ドルは課税対象となるため、毎年の所得税申告書で報告する必要があります。

宝くじに当たることは多くの人にとって夢ですが、それに伴う税金の影響を理解することが不可欠です。連邦税と州税の両方が賞金の一部を占めるため、支払い方法を決定する必要があります。気が遠くなるように思えるかもしれませんが、正しい知識と少しの計画があれば、これらの海域を簡単に航行でき、思いがけない幸運を心から楽しむことができます。そして、奪われていく金額に注目してしまいがちですが、宝くじの当選金からはまだかなりの金額が残っていることを常に覚えておいてください。責任を持って楽しんでください！